一、登錄電子稅務局

二、點擊我要辦稅，企業所得稅申報

1、中華人民共和國企業所得稅年度納稅申報表

（a類 , 2017年版） -不需要填寫

2、a000000企業所得稅年度納稅申報基礎信息表

特別需要注意的是：“103資產總額”：填報資產總額的全年季度平均值，單位為萬元，需要保留小數點后2位。即： 季度平均值=(季初值+季末值)÷2

全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4

“104從業人數”：填報從業人數的全年季度平均值，單位為人。從業人數是指與企業建立勞動關系的職工人數和企業接受的勞務派遣用工人數之和。

實際我們在填寫“103資產總額”、“104從業人數”的數據可以根據2021年企業所得稅第四季度季度平均值填寫（前提是企業所得稅季度數據無誤）

持股人員及比例可以在企查查查看

圈內為必選必填項，其他根據企業自身情況填寫，全部填寫完之后保存-確定-確定-確定，會跳出來

小微企業一定要勾選a107040，否則享受不到減免優惠（其它根據企業自身情況勾選）

3、a100000中華人民共和國企業所得稅年度納稅申報表（a類）

數據根據財務報表中利潤表2021年本年累計填寫

全部填寫完之后保存

4、（修訂）a105000納稅調整項目明細表

部分數據通過附表生成，如需填寫，請填寫對應附表數據

5、（修訂）a105050職工薪酬支出及納稅調整明細表

工資薪金根據明細賬中職工薪酬本年累計填寫

其它按照企業自身情況填寫，填寫完之后保存-確定，之后會出現（修訂）a105000納稅調整項目明細表主表

因為后期企業拿了一些2021年未入賬的票據憑證，所以要把這部分支出調減

保存好之后可以看到a100000中華人民共和國企業所得稅年度納稅申報表（a類） 中納稅總額減少了6210.22元

點擊保存-確定

6、a105080資產折舊、攤銷及納稅調整明細表（按照企業實際情況填寫，沒有就直接保存-確定就行）后面數據無誤依次保存

7、a106000企業所得稅彌補虧損明細表（自動生成，無需填寫）

保存之后數據無誤直接保存

8、a107040減免所得稅優惠明細表（系統自動核算）

保存之后主表數據無誤直接保存就行

點擊申報-勾選居民企業（查賬征收）企業所得稅年度-申報數據提交-確定